Налоги для селлеров. Как заплатить меньше, а получить больше?

Бизнес платит налоги — это аксиома. И сколько существуют налоги, столько бизнес пытается от них избавиться. Совсем не платить государству чревато крупными штрафами, административной и уголовной ответственностью. Но можно значительно сократить свои затраты, если грамотно выбрать налоговый режим. Об этом и поговорим.

Смените налоговый режим на «Доходы - расходы = 15%»

Большинство продавцов, приходя в товарный бизнес, выбирают налоговый режим 6% на все. Да, это вроде как бы просто и понятно: не нужно ничего считать, не требуется доказывать, что у вас был расход, искать закрывающие документы. Но на деле при таком режиме вы львиную долю чистой прибыли перечисляете в налоговую.
Недостатки налоговой системы 6%:

фактически, это не 6%, а 7%. То есть, на самом деле приходится отдавать куда больше денег. 1% только в процентах кажется небольшим, если пересчитать на реальные суммы, это могут быть сотни тысяч или даже миллионы;
есть высокие риски проверки налоговой. Многие боятся проверок на 15%, но, фактически, куда больше штрафов начисляют именно тем, кто «сидит» на 6%+1%. Это, наверное, самый рискованный в плане проверок режим, т. к. налоговая знает, что им пользуются новички, которые не понимают, что к чему, а значит, там можно найти много нарушений;
минимальные расчеты расхолаживают. Вы платите свои 6%, и не задумываетесь, сколько на самом деле теряете. Также вы не слишком внимательно ведете бухгалтерию, потому что закрывающие документы не нужны. Это плохо для бизнеса — не только из-за возможных штрафов при проверке, но и вообще. Деньги любят счет и внимание.

В общем, первое, что нужно — сменить налоговый режим. Этот вариант подходит большинству. Если вам он не очень нравится, то есть еще один способ снизить налоги.

Выбирайте льготный регион

Что делать тем, кто работает «в серую»? Можно выбрать льготный регион. Если у вас ИП или ООО на 6%, то можете перейти на льготный регион в течение года. Желательно делать это в середине или начале года, т. к. в ноябре и декабре налоговые перегружены и могут не принять заявку. В другие месяцы вас без проблем переведут и пересчитают налоги.

В основном льготные регионы предлагают ставку 1% по УСН (как раз подходит тем, кто работает в серую и не может предоставить закрывающие документы) или 5-6% по УСН доход минус расход. В разных регионах разные требования к ИП или ООО. В большинстве случаев необходимо получать более миллиона рублей в год.
При выборе региона обращайте внимание, что администрация может выставить требования к компании по разным параметрам, например:

среднесписочная численность работников за текущий и за прошлый год;
необходимость перерегистрации или новой регистрации;
занятие определенной сферой бизнеса (например, сельское хозяйство, торговля, деятельность туристического агентства — в каждом регионе список свой).

Сейчас во многих регионах идет поддержка бизнеса, пострадавшего от COVID-19. Торговые компании входят в список, так что можете смело пользоваться. Главное — не менять региональность слишком часто. Ищите варианты, которые позволят отработать хотя бы 2 года.
Некоторые считают, что перерегистрация увеличивает риски проверки. На деле, это не так. Смена адреса не влияет на этот риск.
Надеемся, вам была полезна информация о том, как сэкономить на налогах для селлеров. Делитесь кейсами, которые у вас были лично. И не забывайте про другие способы экономии, например, про сниженные комиссии, о которых мы писали отдельно. Это тоже позволяет значительно уменьшить затраты и оставить себе побольше чистой выручки, а ведь такова цель всех продавцов!